一、部门基本情况
（一）职能职责。2013年，经市编办同意成立重庆美术馆，将重庆美术馆、重庆画院和重庆国画院实行“三块牌子、一套班子”进行管理。重庆美术馆主要从事展示美术作品，丰富文化生活，承担美术作品的陈列布展、征集收藏工作。指导美术作品的创作、推广，开展美术学术理论研究、对外交流工作，开展美术培训等服务。
（二）机构设置。重庆美术馆无下属单位。内设办公室、展览部、典藏部、公共教育推广部、创作部、《重庆美术》编辑部、研究与策划部、培训与拓展部、安保部共九个部门。
（三）单位构成。从预算单位构成看，重庆美术馆没有下属机构，为单户报送。
二、部门决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明
1.总体情况。2021年度收入总计1,472.03万元，支出总计1,472.03万元。收支较上年决算数增加90.17万元、增长6.5%，主要原因从收入情况来看，当年收入合计增加134.67万元，由于财政拨款收入和事业收入均较上年有所增加导致；使用非财政拨款结余增加11.93万元，年初结转和结余减少56.43万元。从支出情况来看，当年支出合计较上年主要是人员经费社会保障费等支出增加45.13万元，年末结转和结余由于项目支出跨年实施较上年增加45.04万元。
2.收入情况。2021年度收入合计1,428.88万元，较上年决算数增加134.67万元，增长10.4%，主要原因是财政拨款收入中人员经费由于新增1名在编职工和职业年金清算拨款有所增长，项目经费增加2021年重庆美术馆重大展览活动项目资金，事业收入较上年也有所增长。其中：财政拨款收入1,284.40万元，占89.9%；事业收入144.41万元，占10.1%；其他收入0.08万元，占0%。此外，使用非财政拨款结余25.20万元，年初结转和结余17.94万元。
3.支出情况。2021年度支出合计1,409.04万元，较上年决算数增加45.13万元，增长3.3%，主要原因是基本支出中人员经费支出增加73.32万元。项目支出减少28.19万元，由于2021年三馆一站考核资金较上年减少60万，设备购置专项资金支出减少32万，以前年度结转结余支出减少56.47万元，免开运行及展览经费支出减少6.72万元，新增重大展览活动项目支出127万元。其中：基本支出760.00万元，占53.9%；项目支出649.04万元，占46.1%。
4.结转结余情况。2021年度年末结转和结余62.98万元，较上年决算数增加45.04万元，增长251.1%，主要原因是2021年追加重庆美术馆重大展览活动项目资金，由于跨年实施，预算尚未执行完毕，结转至下年使用，导致年末结转结余金额较上年增加幅度较大。
（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收、支总计1,302.34万元。与2020年相比，财政拨款收、支总计各增加90.40万元，增长7.5%。主要原因是从收入来看本年财政拨收入较上年增长104.42万元，年初结转和结余减少14.02万元。本年财政拨款收入中主要是人员经费收入增长31.15万元，项目经费收入增长73.27万元。从支出来看，本年财政拨款支出较上年增加45.36万元，年末财政拨款结转结余增加45.04万元。本年支出中，主要是由于人员经费及公用支出增长31.15万元，项目经费支出增长14.21万元。年末财政拨款结转结余增加45.04万元主要是由于2021年新增重庆美术馆重大展览活动项目，由于跨年实施，预算尚未执行完毕，结转至下年使用形成。
（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明
1.收入情况。2021年度一般公共预算财政拨款收入1,284.40万元，较上年决算数增加104.42万元，增长8.8%。主要原因是人员经费收入增长31.15万元，主要是2021年新增在编人员1人及职工五险一金的增长；职业年金清算拨款增长等。项目经费收入增长73.27万元，主要是新增了重大展览活动项目收入190万，2021年三馆一站考核资金较上年减少60万，减少设备购置专项资金50万元，免开运行及展览经费减少6.73万元。较年初预算数增加231.95万元，增长22%。主要原因是下半年新增在编人员1人，相应增加人员工资及五险一金，收到职工职业年金清算款等，未纳入年初预算；年中新增2021年重大展览项目，追加项目经费190万元，未纳入年初预算。此外，年初财政拨款结转和结余17.94万元。
2.支出情况。2021年度一般公共预算财政拨款支出1,239.36万元，较上年决算数增加45.36万元，增长3.8%。主要原因是由于人员经费及公用支出增长31.15万元，主要是2021年新增在编人员1人及职工五险一金的增长；职业年金清算支出增长等。项目经费支出增长14.21万元，主要是新增了重大展览活动项目支出127万，2021年三馆一站考核资金支出较上年减少60万，减少设备购置专项资金支出32万元，以前年度结转结余支出减少14.07万元，免开运行及展览经费支出减少6.72万元。较年初预算数增加176.91万元，增长16.7%。主要原因是2021年新增在编人员1人及职工五险一金的增长等未纳入年初预算，年中追加2021年度重大展览活动项目支出127万元及三馆一站免开绩效考核奖支出20万元未纳入年初预算。
3.结转结余情况。2021年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余62.98万元，较上年决算数增加45.04万元，增长251.1%，主要原因是年中追加2021年度重大展览活动项目，由于展览在年末跨年实施，导致部分经费结转至下年使用。
4.比较情况。本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：
（1）文化旅游体育与传媒支出1,099.13万元，占88.7%，较年初预算数增加163.30万元，增长17.4%，主要原因是增加在编人员1人及正常职位晋升的人员工资绩效等的增长，未纳入年初预算；此外，项目支出由于年中追加2021年度重大展览项目支出127万元和三馆一站免开运行经费20万元，未纳入年初预算。
（2）社会保障与就业支出80.50万元，占6.5%，较年初预算数增加13.61万元，增长20.3%，主要原因是2021年进行职工2014年10月至2016年12月期间的职业年金清算支出，未纳入年初预算。
（3）卫生健康支出26.39万元，占2.1%，较年初预算数增加0.00万元。
（4）住房保障支出33.34万元，占2.7%，较年初预算数增加0.00万元。
（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年度一般公共财政拨款基本支出590.32万元。其中：人员经费503.42万元，较上年决算数增加28.17万元，增长5.9%，主要原因是2021年最后一季度新增在编人员1人，相应增加工资绩效及保险费；此外，职工正常职务晋升、职业年金清算支出等导致人员经费的增加。人员经费用途主要包括职工基本工资、津贴补贴、绩效工资，养老保险、职业年金、医疗保险、其他社会保障缴费及住房公积金支出。公用经费86.90万元，较上年决算数增加2.98万元，增长3.6%，主要原因是职工工会经费、职工教育经费等支出的增加。公用经费用途主要包括支付办公费、职工餐费、差旅费、劳务费、工会经费支出等。
（五）政府性基金预算收支决算情况说明
本单位2021年度无政府性基金预算财政拨款收支。
（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
本单位2021年度无国有资本经营预算财政拨款支出。
三、“三公”经费情况说明
（一）“三公”经费支出总体情况说明
2021年度“三公”经费支出共计6.53万元，较年初预算数减少1.82万元，下降21.8%，主要原因是公务接待费由于疫情影响，原计划展览开幕式等接待活动取消有所减少，公务车运行维护费由于节约燃油费较年初预算有所下降。较上年支出数减少1.73万元，下降20.9%，主要原因是2021年较2020年相比减少了因公出国（境）费5.34万元，但公务用车运行维护费及公务接待费较上年有所增长。
（二）“三公”经费分项支出情况
2021年度本单位因公出国（境）费用0.00万元。费用支出较年初预算数增加0.00万元。较上年支出数减少5.34万元，下降100%，主要原因是2020年我馆因公出国（境）费用5.34万元，是我馆参加在新加坡组织的“重庆文化旅游周”、“重庆印象·美术作品展”系列推广活动产生的人员出国经费，而2021年我单位未发生因公出国（境）费用。
本单位2021年未发生公务车购置费用支出。
公务车运行维护费4.70万元，主要用于公务车日常运行燃料费、保险费、日常维修维护费及停车洗车费。费用支出较年初预算数减少0.15万元，下降3.1%，主要原因是燃油费较年初预算有所节余。较上年支出数增加3.00万元，增长176.5%，主要原因是由于公务车使用年限较久，本年维修保养费较上年增加1.34万元，此外，新增公务车车位租赁费导致经费的增长。
公务接待费1.83万元，主要用于接待展览开幕式、公教活动及展览作品评审接待等。费用支出较年初预算数减少1.67万元，下降47.7%，主要原因是由于受疫情影响，原计划展览开幕式等接待活动取消，导致公务接待费有节余。较上年支出数增加0.62万元，增长51.2%，主要原因是相对于2020年来说，2021年展览公教等业务有所回升，接待次数增加2次。
（三）“三公”经费实物量情况
2021年度本部门因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置0辆，公务车保有量为1辆；国内公务接待9批次186人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2021年本部门人均接待费98.29元，车均购置费0.00万元，车均维护费4.70万元。
四、其他需要说明的事项
（一）一般公共预算财政拨款会议费和培训费情况说明
本单位2021年未发生会议费支出。本年度培训费支出0.13万元，较上年决算数减少0.23万元，下降63.9%，主要原因是2020年补充学习职工岗前培训及专技人员继续教育，今年仅为当年度继续教育培训费支出。
（二）机关运行经费情况说明
按照部门决算列报口径，我单位不在机关运行经费统计范围之内。
（三）国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车1辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆，其他用车0辆。单价50万元（含）以上通用设备1台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。
（四）政府采购支出情况说明
2021年度本部门政府采购支出总额4.80万元，其中：政府采购货物支出4.80万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额4.80万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0%。主要用于采购办公电脑2.35万元，采购正版软件2.45万元。
五、预算绩效管理情况说明
（一）预算绩效管理工作开展情况
根据预算绩效管理要求，我单位无一级预算项目，本年对3个项目开展了绩效自评，其中以填报目标自评表形式开展自评3项，涉及资金611.27万元。
（二）绩效自评结果
1.绩效目标自评表
2.绩效自评报告或案例
我馆未委托第三方开展绩效评价，无绩效自评报告。
3.关于绩效自评结果的说明
从评价情况来看，我馆3个绩效自评项目各项指标均完成较好。
（三）重点绩效评价结果
我馆无重点绩效评价及相关结果。
一、专业名词解释
（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。
（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。
（四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。
（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。
（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。
（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。
（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。
（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。
（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。
（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。
（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。
（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。
七、决算公开联系方式及信息反馈渠道
本单位决算公开信息反馈和联系方式：023-60332356。
